“以数治税”新时代2021年度企业所得税汇缴新策略新方案专题
时间：2021年12月20–22日
地点：北 京•新兴宾馆
主讲：汪老师
【课程背景】
2021年3月，中办、国办印发《关于进一步深化税收征管改革的意见》，提出2023年基本建成“无风险不打扰、有违法要追究、全过程强智控”的税务执法新体系，实现从“以票管税”向“以数治税”分类精准监管转变。
在国家不断加大对偷逃税打击力度的高压态势下，本课程从案例入手，分析多项征管变革措施、税改新政对所得税汇缴的影响及应对策略，提出汇缴新方案，帮助企业解决汇缴难点、重点，化解风险点，确保汇缴安全，提升税收思维格局，圆满完成2021年度企业所得税汇算清缴任务。
【培训收益】
1、从案例入手，帮助企业把握“以数治税”“首违不罚”等征管变革对企业汇缴的影响；
2、案例解析最新税收政策，合理规划运用税务新政；
3、案例解析税收热点，解决汇缴重大疑难问题；
4、系统掌握企业所得税税收优惠政策的运用与筹划；
5、未雨绸缪，在年度汇算清缴之际，自查税务风险薄弱环节，补齐税务风险“短板”，确保汇缴安全；
6、把握新版企业所得税申报表之变化，准确进行纳税申报。
【主讲专家】汪满润：南京大学emba，会计师、注册税务师，清华大学、北京大学、中国人民大学总裁班特聘讲师，首都经贸大学mba职业发展导师；曾担任某市局税政科长、政策法规科长、所得税科长、国际税收科长、市稽查局副局长、管理局副局长、市局重大税务案件审理委员会办公室主任等，具有20多年税务管理和企业财税管理双重实操经验。特别对企业整体降低税负体系搭建、企业投资和并购重组税收筹划、企业上市税务风险防控、税务稽查应对、国家税收优惠政策运用等有着独到有效的方法。
【课程大纲】
一、把握八大征管变革对所得税汇缴影响的应对策略
「案例分析」迟报一天税降为d级纳税人
「案例分析」首违不罚与柔性执法
「案例分析」范冰冰、郑爽案告诉我们哪些坑不能踩？
「案例分析」张恒被罚3227万，征管法“休眠条款”启动
1、以数治税转型政策分析与实践运用（中办、国办印发《关于进一步深化税收征管改革的意见》）
2、“首违不罚”有哪些措施？首违不罚与严征管、严稽查的辩证关系
3、“社保”等非税收入划入税务部门的应对
二、以案解税，打通赌点，解决“加计扣除”“非货币性资产投资”等重大事项汇缴难点
「案例分析」研发费用加计扣除政策、难点
「案例分析」公益性捐赠、扶贫捐赠政策、难点
「案例分析」取得政府财政资金的收入的税务处理
1、关“卡脖子”的集成电路产业和软件产业政策解析
2、可转换债券转换为股权投资的税务处理
3、企业所得税核定征收改为查账征收后有关资产的税务处理
三、以案解税，把握热点，化解“伪高新”“个独筹划”等重点事项汇缴风险点
「案例分析」善意虚开能否所得税前扣除？
「案例分析」江苏省220户高新技术企业资格被取消
「案例分析」取得高新技术企业资格可以高枕无忧享受优惠税率吗？
1、如何规避享受优惠风险？税收优惠如何准备留存备查资料？
2、恶意税收筹划的策略选择
3、所得税“核定征收”取消和保留的现状与未来
四、掌握税改新政对所得税汇缴影响的应对策略
「案例分析」城建税法实施之变化
「案例分析」首违不罚下简易注销问题
「案例分析」电子专票首案的震撼
1、增值税电子专票的推进现状及对所得税的影响
2、延续宣传文化增值税优惠政策
3、先进制造业期末留抵退税新政与出口退税的关系
五、统筹规划，年终关账重要事项的处理方案
1、“业务、凭证、报表”的一体化税收思维
2、所得税为龙头，各税风险全控的方法
3、2021年所得税汇缴年终关账若干具体事项的处理：发票、奖金、往来款、个人借款、资产盘点、税会差异统计分析、资产损失处理等重要事项处理措施
六、新版企业所得税申报表解析
1、简化后的《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（a类）》有哪些变化？
2、新版企业所得税年度纳税申报表改哪儿了？
3、重点关注受疫情影响较大的五大行业企业所得税申报的变化
【培训对象】各企业的负责人董事长、总裁、总经理、高管、税务总监、财务总监、
投资总监、资金经理、办税员、财务部、会计师与税务师事务所等从业人员。
【相关费用】人民币 2800 元/人（含授课、场地、资料、会务、现场咨询费等）。
如需安排食宿者，可统一安排，费用自理，（具体详见参会确认函）。
【增值服务】☆ 参会学员可享我公司网站在线会员积分赠送等增值服务：税法查询、
纳税辅导、在线专家答疑、远程教育、网上信息检索、qq论坛交流。
